山大纪监字［２０１１］１号

为继续深化我校“小金库”专项治理工作，根据省治理“小金库”工作领导小组《关于印发<2011年全省“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》（晋治金〔2011〕2号）、山西省治理“小金库”工作领导小组办公室《关于印发<关于“小金库”治理工作的公示>和<关于“小金库”治理工作的承诺>范本的通知》（晋治金办〔2011〕1号）文件精神，以及省教育厅的有关要求，结合我校实际情况，特制定本方案。

一、任务目标

在巩固前一阶段“小金库”治理工作成果的基础上，着力解决工作不重视、走过场的问题，认真组织全面复查，坚决扫除专项治理工作死角。在查处和纠正违纪违规问题的同时，不断完善管理，强化监督，增强领导干部依法理财的自觉性，建立和完善防治“小金库”的长效机制，从源头上防止“小金库”问题的发生。

二、时间步骤

本次专项治理工作从2011年5月19日起至2011年11月底基本结束，主要分为动员部署、全面复查、督导抽查、整改落实和机制建设5个阶段。

（一）动员部署（2011年5月19日前完成）

学校召开“小金库”专项治理动员部署工作会议，进行思想发动、政策宣传和组织实施安排。

（二）全面复查（2011年5月20日至5月27日）

复查工作要做到全面覆盖、不走过场，复查面必须达到100%。要勇于发现问题、正视问题，将复查情况在单位内部进行公示（范本详见附件二）和承诺（范本详见附件三），接受广大教职工监督，届时学校“小金库”治理领导小组安排专人抽查公示情况。全面复查结束后，各单位于5月27日18：30前将《2011年“小金库”全面复查报告表》（详见附件一）、《关于“小金库”治理工作的承诺》报送学校“小金库”治理领导小组办公室（设在计财处），联系人：白志勇，联系电话：7011214。

（三）督导抽查（截至2011年7月底）

督导抽查工作由省“小金库”治理领导小组成员单位省纪检委、省财政厅、省审计厅等上级单位组织实施，重点关注教育部门、以前检查发现存在“小金库”问题的单位、有群众举报的单位、2009年以来自查自纠“零申报”单位和复查措施不得力走过场的单位等。

督导抽查的重点内容为近年来“小金库”治理工作中暴露出来的突出问题和共性问题，主要包括：用假发票等非法票据套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、用资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。

（四）整改落实（截至2011年8月底）

各单位针对全面复查和督导抽查工作中发现的问题，制定具体的整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违法违纪责任人员责任追究到位，确保治理工作成效。

（五）机制建设（截至2011年11月底）

按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯彻治理工作的始终。深入分析“小金库”治理工作中的暴露出的突出问题，从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”的长效机制。

三、工作要求

（一）高度重视，明确责任

各单位要高度重视“小金库”专项治理复查工作，单位负责人要切实担负起领导责任，组织领导班子及相关人员认真学习政策法规，亲自部署和督办，认真抓好本单位的治理工作，确保“小金库”治理工作责任明确，宣传到位，复查工作覆盖全面。在本次复查过程中无论是否发现“小金库”，均要做出书面承诺，明确主要领导的责任。

（二）坚持政策，加大责任追究

全面复查继续坚持自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定。鼓励、支持复查，复查中发现问题及时纠正的原则上视同为自查自纠，适用从轻、从宽政策，但政策规定已明确属于顶风违纪的应区别情况，严肃处理。省治理“小金库”工作领导小组督导抽查发现的“小金库”问题要从重、从严处理，原则上都要追究责任人员的责任。

2011年5月19日